Jeśli jesteś klientem Biura Maklerskiego XTB i dokonywałeś transakcji na GPW i kontraktach CFD, otrzymasz informację PIT-8C. Jednakże, jeśli Twoje dochody są rozliczane za pośrednictwem instytucji zagranicznych lub pochodzą z funduszy inwestycyjnych, konieczne może być samodzielne ustalenie przychodów i kosztów w PIT-38. XTB oferuje również możliwość obniżenia podatków od dywidend z USA.
Nowe zasady PIT-8C w XTB
Zmiana w rozliczeniach inwestycji zagranicznych, którą XTB wprowadziło na podstawie interpretacji indywidualnej Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej, może mieć wpływ na klientów, którzy inwestują w akcje i ETF-y notowane na giełdach zagranicznych. W takiej sytuacji klienci muszą teraz samodzielnie rozliczać swoje inwestycje i płacić odpowiednie podatki.
Dzięki aktualizacjom i informacjom udostępnianym przez XTB, klienci będą mogli łatwiej i skuteczniej rozliczać swoje inwestycje i płacić odpowiednie podatki. Jednakże, z racji zmian w procesie rozliczeniowym, klienci, którzy inwestują w zagraniczne akcje i ETF-y, będą musieli się samodzielnie zająć rozliczeniem swoich inwestycji z urzędem skarbowym.
Formularz podatkowy XTB PIT-8C nie uwzględnia już dochodów z akcji i ETF-ów notowanych na zagranicznych giełdach. Uwzględnia jedynie dochody z rozliczonych transakcji na GPW. Klienci nadal są zobowiązani do rozliczania się z urzędem skarbowym z zagranicznej działalności inwestycyjnej. Jako wyjaśnienie zaprzestania stosowania tego dokumentu XTB podaje, że otrzymała interpretację indywidualną od Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej.
Jak wspomniano w ww. komunikacie do klientów, XTB przygotował zestawienie transakcji z giełd zagranicznych. Są one dostępne w „Pokoju Inwestora”, w zakładce Dokumenty. Przygotowany został również 28-stronicowy Poradnik rozliczania podatku dochodowego od kapitałów pieniężnych dla klientów XTB. Na jego 17 stronie zamieszczono informacje dotyczące sposobu korzystania z tych informacji.
Do kiedy PIT 2022/2023?
Jeśli w ciągu roku podatkowego osiągnąłeś dochody lub poniosłeś straty z tytułu obrotu instrumentami finansowymi (takimi jak akcje, ETF-y lub CFD), musisz uwzględnić te dochody w swoim rocznym zeznaniu podatkowym w terminie od 15 lutego do 30 kwietnia, zgodnie z art. 45 ust. 1 ustawy o PIT. Najodpowiedniejszym formularzem w tym przypadku będzie prawdopodobnie PIT-38, ale to zależy od sytuacji indywidualnej.
PIT można złożyć w urzędzie skarbowym drogą elektroniczną. Osoby fizyczne lub prawne nie muszą korzystać z e-podpisu. W tym wypadku wystarczy zestaw danych autoryzujących. Wymóg e-podpisu dotyczy pozostałych płatników (np. spółek z ograniczoną odpowiedzialnością).
Kto otrzyma PIT-8C?
Wyłącznie klienci XTB będący osobami fizycznymi otrzymują informację PIT-8C, chyba że prowadzą oni działalność gospodarczą i dokonują transakcji na instrumentach finansowych w jej ramach. Jeśli osoba fizyczna prowadzi działalność gospodarczą, ale dokonuje obrotu finansowego poza nią, to również otrzyma ona PIT-8C w sposób identyczny jak osoby fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej.
XTB przekaże takim klientom oświadczenie do podpisania, w którym należy określić, czy dochód pochodzący z obrotu finansowego za pośrednictwem XTB został uzyskany w ramach działalności gospodarczej czy też poza nią.
Czy XTB wystawia PIT?
Informacje PIT-8C będą wystawiane Polskim rezydentom podatkowym oraz nierezydentom podatkowym w odniesieniu do:
Dla Polskich rezydentów podatkowych:
- Papierów wartościowych notowanych na polskiej Giełdzie Papierów Wartościowych, w tym akcji i funduszy ETF zarówno polskich, jak i zagranicznych spółek.
- Transakcji na pochodnych instrumentach finansowych obejmujących kontrakty CFD.
Dla Nierezydentów podatkowych:
- Wszystkich pozostałych transakcji na GPW. Nie będą skutkowały one sporządzeniem PIT-8C.
Rynki:
Polska, Europa
✔Dostępne są różne rodzaje produktów (akcje, ETFy, CFD).
✔XTB jest regulowany i nadzorowany przez FCA, CySEC, IFSC i KNF.
✔Szkolenie akademii i pracowników, obsługa klienta w języku polskim
Co to dokładnie oznacza?
XTB będzie wystawiał informacje PIT-8C dla polskich rezydentów podatkowych, którzy dokonywali transakcji na kontraktach CFD oraz na GPW. PIT-8C zostanie wystawiony za transakcje na CFD i GPW, jeśli klienci dokonywali transakcji na CFD, GPW oraz papierach wartościowych notowanych na giełdach zagranicznych.
Informacje PIT-8C wystawiane przez XTB nie będą już uwzględniać dochodów klientów z tytułu transakcji na giełdach zagranicznych. Klienci ci będą otrzymywać oddzielne zeznanie, które ułatwi im rozliczenie podatku od dochodów z akcji notowanych na giełdach zagranicznych.
Rynek amerykański
XTB, jako pierwsze biuro maklerskie, wprowadziło możliwość obniżenia podatków od dywidend z USA dla osób, które nie są rezydentami podatkowymi i/lub obywatelami Stanów Zjednoczonych. W przypadku polskich podatników, którzy otrzymują dochody z USA, takie jak dywidendy lub ich ekwiwalenty z kontraktów opartych na amerykańskich akcjach, możliwe jest obniżenie zobowiązań podatkowych wobec Ameryki z 30 do 15 procent.
Zobacz także:
Chociaż musimy się liczyć z dodatkowym 4-procentowym podatkiem, który musimy zapłacić Polsce, to i tak jest to ogromna ulga. Konieczność dopłaty wynika z polskiego podatku od zysków kapitałowych, zwanego też „podatkiem Belki”. Wynosi on 19 procent.
Podsumowanie
W PIT-8C nie uwzględnia się podatków zryczałtowanych (np. od funduszy inwestycyjnych). Jeśli Twoje dochody są rozliczane za pośrednictwem instytucji zagranicznych, może zaistnieć konieczność samodzielnego ustalenia przychodów i kosztów w PIT-38. Instytucje zagraniczne nie muszą sporządzać PIT-8C.
Przeczytaj więcej o XTB w naszej recenzji XTB.
Rynki:
Polska, Europa
✔Dostępne są różne rodzaje produktów (akcje, ETFy, CFD).
✔XTB jest regulowany i nadzorowany przez FCA, CySEC, IFSC i KNF.
✔Szkolenie akademii i pracowników, obsługa klienta w języku polskim
Jak zacząć inwestować na giełdzie od podstaw
Jak inwestować na giełdzie od podstaw. Dowiedz się wszystkiego i zdecyduj się na swój styl inwestowania.
