Jak rozliczyć PIT-38, gdy inwestujesz przez zagranicznego brokera?

Końcówka roku to idealny moment, żeby uporządkować inwestycyjne papiery i spokojnie przygotować się do rozliczenia PIT-38 (oraz ewentualnego PIT/ZG dla dochodów z zagranicy). Im więcej transakcji u zagranicznego brokera, tym więcej tabelek, kursów NBP i drobiazgów, które łatwo pominąć — a urząd, niestety, ma świetną pamięć. Dlatego zamiast przeklejać historię zleceń do przypadkowych kalkulatorów w sieci i oddawać wrażliwe dane nieznanym podmiotom, lepiej mieć gotowy raport podatkowy prosto z platformy.

Obowiązki podatkowe polskiego inwestora

Każdy polski rezydent podatkowy, który inwestuje w akcje, ETF-y, obligacje czy kontrakty CFD – niezależnie od tego, czy robi to w kraju, czy za pośrednictwem zagranicznego brokera – ma obowiązek rozliczyć zyski kapitałowe w Polsce. Urząd Skarbowy nie patrzy na to, gdzie znajduje się platforma, tylko gdzie mieszkasz i płacisz podatki.

Wszystkie dochody z inwestycji (sprzedaż instrumentów finansowych, dywidendy, odsetki, bonusy) podlegają w Polsce opodatkowaniu według stawki 19%. Do ich zgłoszenia służą trzy podstawowe formularze:

• PIT-38 – obejmuje zyski i straty z kapitałów pieniężnych (np. akcje, ETF-y, fundusze inwestycyjne, CFD),
• PIT-36 – tylko w szczególnych przypadkach, gdy otrzymujesz premie za polecenie lub wykorzystane środki na prowizje,
• PIT/ZG – załącznik do PIT-38, obowiązkowy przy dochodach osiągniętych za granicą.

Dlatego, jeśli inwestujesz przez zagranicznego brokera – musisz samodzielnie uwzględnić te dane w swoim PIT-38. A tu zaczynają się schody: różne waluty, różne rynki, kursy przeliczeniowe NBP z dnia D-1, osobne dywidendy i prowizje. Wypełnianie tego ręcznie bywa udręką. Na szczęście Saxo przygotowało dla polskich klientów narzędzie, które rozwiązuje większość z tych problemów – i o tym właśnie za chwilę.

Typowe problemy z rozliczaniem inwestycji zagranicznych

Wielu polskich inwestorów, którzy handlują przez zagranicznych brokerów, odkłada temat podatków „na później” — do czasu, aż w skrzynce pojawi się przypomnienie z urzędu albo powiadomienie o wymianie danych między krajami. Powód? Brak jasnych instrukcji i chaos w dokumentach.

Zagraniczni brokerzy rzadko wystawiają formularz PIT-8C, który polski urząd zna i lubi. Zamiast tego użytkownicy dostają zestawienie transakcji, często w obcej walucie, bez kursów NBP, bez wskazania pól formularza. Każdy musi samodzielnie:

• przeliczyć kursy na PLN według daty D-1,
• rozróżnić przychody od kosztów,
• oddzielić dywidendy od zysków kapitałowych,
• ustalić, które kwoty dotyczą których krajów (bo każdy wymaga osobnego załącznika PIT/ZG).

Dla kogoś, kto zrobił kilkadziesiąt transakcji w roku, to jeszcze wykonalne. Ale jeśli takich operacji było kilkaset — Excel potrafi zamienić się w labirynt. Dlatego coraz więcej osób szuka gotowych narzędzi do automatyzacji rozliczeń.

W sieci można znaleźć dziesiątki kalkulatorów podatkowych, które obiecują szybkie przeliczenie zysków i strat. Problem w tym, że wiele z nich wymaga przesłania historii transakcji, loginu lub pliku CSV z pełnymi danymi konta. Dla kogoś, kto dba o bezpieczeństwo finansowe, to spore ryzyko — bo nie wiesz, gdzie i w jaki sposób te dane będą przetwarzane.

Dlatego właśnie przewagę zyskują brokerzy, którzy oferują bezpieczne, lokalne raporty podatkowe, przygotowane zgodnie z polskim prawem. A wśród nich wyróżnia się Saxo — z rozwiązaniem, które łączy dokładność z prostotą.

Jak Saxo Bank ułatwia rozliczenie PIT

Saxo Bank jako jeden z nielicznych zagranicznych brokerów przygotował dla polskich klientów pełny raport podatkowy, który pozwala samodzielnie wypełnić PIT-38, PIT-36 i załącznik PIT/ZG — bez korzystania z zewnętrznych narzędzi i bez przekazywania swoich danych do cudzych serwisów.

Raport jest dostępny bezpłatnie w każdej platformie Saxo (web, aplikacja, SaxoTraderGO). Wystarczy wejść w:

Menu główne → Aktywność na koncie i raporty → Raporty konta → Pobierz raport → Raport podatkowy

Po kilku sekundach można pobrać dwa pliki:

• PDF – z gotowymi wartościami i wskazaniem, do którego pola PIT należy je wpisać,
• Excel (Appendix Tax Report) – z kompletnymi danymi źródłowymi, które można samodzielnie przeanalizować lub przekazać księgowemu.

Co ważne, raport obejmuje cały rok podatkowy od 1 stycznia do 31 grudnia, zawiera dane ze wszystkich subkont (również walutowych) i uwzględnia:

• zyski i straty z transakcji na rynkach polskich i zagranicznych,
• dywidendy, odsetki, fundusze inwestycyjne,
• prowizje, bonusy i premie za polecenia,
• przeliczenia wszystkich kwot na PLN według kursu NBP z dnia D-1.

Saxo stosuje zasadę FIFO (First In – First Out), czyli przyjmuje, że pierwsze kupione papiery są sprzedawane jako pierwsze – tak jak wymagają tego polskie przepisy podatkowe. Wszystkie dane są przeliczone na złotówki, co eliminuje błędy związane z kursem walutowym.

W efekcie otrzymujesz kompletny, uporządkowany dokument, który pozwala rozliczyć inwestycje szybko, poprawnie i bezpośrednio z własnego konta brokerskiego.

Saxo Bank

• Szeroka gama operacji na różnych rynkach.
• Zaawansowane platforma.
• Regulacja obecna w wielu krajach.
• Wysokie bezpieczeństwo i niezawodność.

Odwiedź

Inwestowanie wiąże się z ryzykiem utraty kapitału. Przed inwestowaniem zaleca się konsulta

Co dokładnie zawiera raport podatkowy Saxo

Na pierwszych trzech stronach dokumentu znajdują się podsumowania wszystkich pól z formularzy PIT-38, PIT-36 i PIT/ZG, które trzeba wypełnić. Dla każdej pozycji podano nie tylko wyliczoną kwotę, lecz także numer pola, do którego należy ją przepisać. Dzięki temu nie musisz zgadywać, co gdzie wpisać – masz wszystko jasno oznaczone.

W kolejnych sekcjach raport dzieli dane na tabele tematyczne:

• PIT-38 – zyski i straty z papierów wartościowych, funduszy inwestycyjnych, dywidend i odsetek.
• PIT-36 – premie i wykorzystane środki na prowizje, które w Polsce kwalifikują się jako „inne dochody”.
• PIT/ZG – podział zysków według kraju emitenta (np. USA, Niemcy, Dania). Jeśli inwestowałeś globalnie, raport wskaże dokładnie, z których państw pochodzą Twoje przychody – to ogromne ułatwienie przy wypełnianiu załącznika ZG.

Oprócz tego w raporcie znajdziesz:

• przeliczenia wszystkich kwot na PLN według kursów NBP z dnia poprzedzającego transakcję,
• dane o kosztach transakcyjnych, korektach gotówkowych i kontraktach CFD,
• informacje o podatku u źródła (WHT) potrąconym od zagranicznych dywidend,
• wyszczególnienie bonusów i prowizji, jeśli takie otrzymałeś,
• podsumowanie przychodów i kosztów zgodnie z zasadą FIFO (First In, First Out).

Każdy raport obejmuje wszystkie subkonta – jeśli masz konto indywidualne i wspólne, otrzymasz osobne raporty dla każdego z nich. Co więcej, nawet jeśli w trakcie roku zmieniłeś kraj rezydencji, raport obejmie cały rok, a dane można łatwo filtrować w załączniku Excel, by wydzielić okres, który Cię dotyczy.

Saxo Bank

• Szeroka gama operacji na różnych rynkach.
• Zaawansowane platforma.
• Regulacja obecna w wielu krajach.
• Wysokie bezpieczeństwo i niezawodność.

Odwiedź

Inwestowanie wiąże się z ryzykiem utraty kapitału. Przed inwestowaniem zaleca się konsulta

Bezpieczeństwo i odpowiedzialność – dane zostają u Ciebie

Jednym z największych atutów rozwiązania Saxo jest to, że raport podatkowy generujesz samodzielnie i nigdzie go nie wysyłasz. Dane o Twoich inwestycjach, zyskach, dywidendach i transakcjach pozostają w systemie Saxo Banku — nie są przekazywane żadnym zewnętrznym firmom ani polskiemu urzędowi skarbowemu.

To ważne, bo wielu inwestorów – w dobrej wierze – korzysta z internetowych kalkulatorów, które żądają wgrania pliku CSV z pełną historią transakcji. Problem w tym, że te dane często zawierają informacje o Twoich aktywach, numerach kont czy saldach – a po kliknięciu „prześlij” tracisz kontrolę nad tym, kto je zobaczy i jak zostaną wykorzystane.

W przypadku Saxo, wszystko odbywa się wewnątrz Twojego konta. Nie ma logowania do cudzych serwisów, nie ma udostępniania danych — raport generujesz i pobierasz bezpośrednio z platformy, a pliki są zaszyfrowane i gotowe do użytku offline.

Saxo podkreśla też, że choć raport został opracowany z zachowaniem należytej staranności i zgodnie z interpretacjami polskiego prawa, to ostateczna odpowiedzialność za złożenie zeznania podatkowego leży po stronie klienta. Bank nie udziela indywidualnych porad podatkowych, ale raport jest przygotowany w taki sposób, że przeciętny inwestor – nawet bez księgowego – jest w stanie poprawnie przepisać dane do formularza.

Jak krok po kroku rozliczyć inwestycje z raportem Saxo

Cały proces można sprowadzić do kilku prostych kroków:

1. Pobierz raport podatkowy
   Zaloguj się do swojego konta w Saxo Banku i przejdź ścieżką: Menu główne → Aktywność na koncie i raporty → Raporty konta → Pobierz raport → Raport podatkowy.
   Otrzymasz dwa pliki: PDF (gotowy do przepisania) i Excel (dla pełnej przejrzystości).
2. Sprawdź, które formularze Cię dotyczą
   • PIT-38 – jeśli handlowałeś akcjami, ETF-ami, CFD lub funduszami inwestycyjnymi.
   • PIT-36 – jeśli otrzymałeś bonusy lub środki na prowizje.
   • PIT/ZG – jeśli uzyskałeś dochód z rynków zagranicznych (np. USA, Niemcy, Wielka Brytania).
3. Przepisz dane z raportu PDF
   Na pierwszych stronach raportu znajdziesz pola z gotowymi wartościami i numerami odpowiadającymi formularzom PIT.
   • Wpisz przychody i koszty w pola 22 i 23 PIT-38,
   • dywidendy i odsetki w 45 i 46,
   • a dane dla poszczególnych krajów z sekcji PIT/ZG w odpowiednie załączniki.
4. Zachowaj raport jako dokumentację
   Warto zachować zarówno PDF, jak i plik Excel, nawet jeśli korzystasz z pomocy biura rachunkowego.
5. Złóż PIT do 30 kwietnia
   Możesz to zrobić elektronicznie przez e-Urząd Skarbowy lub w systemie „Twój e-PIT”. Pamiętaj, że nawet jeśli inwestycja przyniosła stratę, deklarację należy złożyć – pozwoli to odliczyć ją w kolejnych latach.

👉 Sprawdź szczegóły raportu podatkowego w Saxo Banku i przygotuj swoje rozliczenie wcześniej – żeby w kwietniu mieć czas na coś przyjemniejszego niż tabelki.

Saxo Bank

• Szeroka gama operacji na różnych rynkach.
• Zaawansowane platforma.
• Regulacja obecna w wielu krajach.
• Wysokie bezpieczeństwo i niezawodność.

Odwiedź

Inwestowanie wiąże się z ryzykiem utraty kapitału. Przed inwestowaniem zaleca się konsulta