Plany emerytalne
Ranking IKE i IKZE – jakie konto emerytalne wybrać w 2026?
15 STY, 2026
Oszczędzanie na emeryturę przestało być czymś „na później”. Coraz więcej osób szuka sposobów, by realnie obniżyć podatek i jednocześnie zbudować kapitał, który faktycznie pomoże w przyszłości. IKE i IKZE należą do najskuteczniejszych narzędzi — dają ulgi, pozwalają inwestować w ETF-y i akcje, a przy tym są dostępne praktycznie dla każdego. Problem? Oferta jest bardzo zróżnicowana, a koszty i możliwości potrafią się dramatycznie różnić. Dlatego przygotowujemy ranking, który pomaga wybrać konto dopasowane nie tylko do budżetu, ale też stylu inwestowania.
Ranking IKE i IKZE 2026
| Kategoria | Najlepszy wybór | Dlaczego? | |||
|---|---|---|---|---|---|
| ETF-y zagraniczne (LSE, Xetra) |  | Najniższa marża walutowa (~0,1%), możliwość trzymania walut obcych, szeroka oferta ETF-ów, 0% prowizji do 28.02.2026 | |||
| ETF-y z GPW | | Darmowy handel do 28.02.2026, brak opłaty depozytowej, szeroka lista instrumentów | |||
| 0% prowizji na GPW + rynki zagraniczne |  | Stałe 0% prowizji, prosta oferta, szybki dostęp mobilny | |||
| Obligacje skarbowe |  | Połączenie obligacji i akcji z GPW w jednym rachunku | |||
| Niskie koszty dla długoterminowego inwestora |  | Niska marża walutowa, szeroka oferta rynków zagranicznych, dobre koszty | |||
| Fundusze pasywne (rozwiązanie „ustaw i zapomnij”) |  | Najlepsze wyniki w rankingach DFE, 49 pkt w analizach | |||
| Najbardziej rozbudowana oferta ETF-ów | | Największy wybór ETF-ów zagranicznych + dostęp do walut obcych | |||
| Dla osób 50+ (niska zmienność) | | Stabilność, obligacje skarbowe, prosta konstrukcja |
| Kategoria | Najlepszy wybór | Dlaczego? |
|---|---|---|
| ETF-y zagraniczne (LSE, Xetra) | | Najniższa marża walutowa (~0,1%), możliwość trzymania walut obcych, szeroka oferta ETF-ów, 0% prowizji do 28.02.2026 |
| ETF-y z GPW | | Darmowy handel do 28.02.2026, brak opłaty depozytowej, szeroka lista instrumentów |
| 0% prowizji na GPW + rynki zagraniczne | | Stałe 0% prowizji, prosta oferta, szybki dostęp mobilny |
| Obligacje skarbowe | | Połączenie obligacji i akcji z GPW w jednym rachunku |
| Niskie koszty dla długoterminowego inwestora | | Niska marża walutowa, szeroka oferta rynków zagranicznych, dobre koszty |
| Fundusze pasywne (rozwiązanie „ustaw i zapomnij”) | | Najlepsze wyniki w rankingach DFE, 49 pkt w analizach |
| Najbardziej rozbudowana oferta ETF-ów | | Największy wybór ETF-ów zagranicznych + dostęp do walut obcych |
| Dla osób 50+ (niska zmienność) | | Stabilność, obligacje skarbowe, prosta konstrukcja |
IKE i IKZE w XTB
Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) w XTB to nowa opcja oszczędzania na emeryturę, oferująca liczne korzyści dla inwestorów. IKE oferowane przez XTB umożliwia inwestowanie w tysiące akcji z USA i Europy, w tym z rynku polskiego, oraz kilkaset funduszy ETF.
XTB posiada teraz również IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) – dodatkowy element rosnącej oferty emerytalnej, obok dostępnego od końca 2024 IKE.
✅ Co oferuje IKE w XTB:
- Dostęp do tysięcy akcji z USA, Europy i Polski oraz setek ETF‑ów
- Bezpłatne otwarcie i prowadzenie konta – brak opłat za prowadzenie dla aktywnych klientów niezależnie od obrotu czy salda
- 0% prowizji za handel akcjami i ETF‑ami do 100 000 EUR obrotu miesięcznie, powyżej tego limitu obowiązuje prowizja 0,2% (min. 10 €) oraz opłata przewalutowania 0,5%
- Oprocentowanie wolnych środków
🆕 Co daje IKZE w XTB:
- Dostęp do tych samych instrumentów co IKE – akcje i ETF‑y na rynkach polskim i zagranicznych
- Brak prowizji do obrotu 100 000 EUR miesięcznie; po przekroczeniu – 0,2% (min. 10 €), przewalutowanie 0,5%
- Zwolnienie z opłaty depozytowej również na IKZE
- Opłata za wypłatę transferową (przeniesienie do innego IKZE) przed upływem 12 miesięcy od otwarcia konta – 200 PLN
- Efekt podatkowy: wpłaty odliczane od podstawy opodatkowania (rok bieżący), zyski zwolnione z podatku Belki (19%), i wypłata po 65 roku życia z ryczałtem 10% – korzystniejsze niż przy IKE
Które IKE i IKZE są najlepsze dla zagranicznych ETF-ów?
Dostęp do szerokiej bazy ETF-ów z giełd takich jak Xetra czy LSE stał się jednym z kluczowych kryteriów wyboru IKE/IKZE. Brokerzy rozpoczęli intensywną walkę o inwestorów, wprowadzając promocje na handel zagranicznymi ETF-ami i obniżając koszty przewalutowania. Według różnych rankingów najlepiej wypadają DM BOŚ, mBank i Santander. Ich przewaga wynika z niskich prowizji, niskiej marży walutowej i rosnącej listy rynków zagranicznych.
| Broker | Promocja na ETF-y zagraniczne | Marża walutowa | Rynki | Najważniejsze cechy | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0% prowizji na wszystkie ETF-y i ETP do 28.02.2026 | ok. 0,1% | GPW, LSE, Xetra i inne | Jako jedyny pozwala trzymać waluty obce na IKE/IKZE; szeroka oferta ETF-ów; bardzo dobry support | |||||
| „ETF-y bez prowizji” do końca lutego 2026 | ok. 0,1% | GPW + rynki zagraniczne | Duża dostępność ETF-ów; brak walut obcych na rachunku; promocja nie obejmuje ETF-ów lewarowanych i shortujących | |||||
 | 0% prowizji na ETF-y zagraniczne do końca 2026 | ok. 0,1% | GPW + rynki zagraniczne | Najpóźniej dołączył do walki cenowej; mniejszy wybór ETF-ów niż BOŚ i mBank | |||||
| 0% prowizji do 100 tys. EUR miesięcznie, ale marża 0,5% | 0,5% | GPW + rynki zagraniczne | Dostęp do „praw ułamkowych” ETF-ów; |
| Broker | Promocja na ETF-y zagraniczne | Marża walutowa | Rynki | Najważniejsze cechy | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0% prowizji na wszystkie ETF-y i ETP do 28.02.2026 | ok. 0,1% | GPW, LSE, Xetra i inne | Jako jedyny pozwala trzymać waluty obce na IKE/IKZE; szeroka oferta ETF-ów; bardzo dobry support | |||||
| „ETF-y bez prowizji” do końca lutego 2026 | ok. 0,1% | GPW + rynki zagraniczne | Duża dostępność ETF-ów; brak walut obcych na rachunku; promocja nie obejmuje ETF-ów lewarowanych i shortujących | |||||
| 0% prowizji na ETF-y zagraniczne do końca 2026 | ok. 0,1% | GPW + rynki zagraniczne | Najpóźniej dołączył do walki cenowej; mniejszy wybór ETF-ów niż BOŚ i mBank | |||||
| 0% prowizji do 100 tys. EUR miesięcznie, ale marża 0,5% | 0,5% | GPW + rynki zagraniczne | Dostęp do „praw ułamkowych” ETF-ów; |
Które IKE i IKZE są najlepsze dla ETF-ów z GPW?
W przypadku ETF-ów notowanych na warszawskiej giełdzie ranking wygląda nieco inaczej. Tutaj przewaga wynika z innych kryteriów: prowizji, miesięcznych opłat, dostępności ETF-ów i jakości platformy.
Najlepsze konta na ETF-y z GPW w 2026 r.:
- DM BOŚ – darmowy handel ETF-ami z GPW do 28.02.2026, brak opłaty depozytowej, duży wybór instrumentów.
- mBank (eMakler) – również 0% prowizji, choć promocja nie obejmuje ETF-ów lewarowanych i shortujących.
- XTB – stałe 0% prowizji.
Santander i Alior również oferują darmowy handel ETF-ami z GPW, ale ich promocyjne warunki pojawiły się później. W Alior nadal obowiązuje opłata depozytowa, co psuje ogólną ocenę.
Dla inwestorów preferujących połączenie ETF-ów i obligacji ciekawą opcją pozostaje Super IKE w PKO BP, które daje dostęp zarówno do akcji z GPW, jak i detalicznych obligacji skarbowych.
Jak wypadają pozostałe konta maklerskie?
Rankingi internetowe pokazują ciekawy kontrast między brokerami:
- XTB – pierwsze miejsce w kategorii GPW dzięki 0% prowizji i dobrej ofercie rynków zagranicznych; minusem jest brak obligacji na GPW.
- BDM – drugie miejsce; niskie opłaty transakcyjne i dostęp do zagranicy, lecz bardzo wysokie opłaty za transfer lub wypłatę w pierwszym roku (do 0,95% wartości portfela).
- Alior Bank – dobre warunki przy małych transakcjach, brak opłat za wypłatę jednorazową w pierwszych 12 miesiącach, ale wysokie prowizje przy większych zleceniach i kosztowne częściowe wypłaty.
- DM BOŚ (Bossa) – według FBO trzecie miejsce na GPW; bardzo dobre warunki, duża funkcjonalność, brak opłat za wypłatę po 12 miesiącach; minus: prowizja 0,38% przy dużych transakcjach i drogie wypłaty w pierwszym roku.
- Super IKE (PKO BP) – unikalne połączenie akcji i obligacji; minusy to opłata roczna (60 zł) i procent od wartości obligacji.
Jak wygląda ranking IKE i IKZE z DFE?
DFE to rozwiązanie dla osób, które nie chcą samodzielnie dobierać ETF-ów czy akcji. To fundusze mieszane (akcje + obligacje), zarządzane przez PTE. Dane Analizy.pl pokazują, że sektor dynamicznie rośnie:
- IKZE z DFE posiada ponad 90 tys. osób (aktywa: 2,3 mld zł),
- IKE z DFE – 18,9 tys. osób (aktywa: 0,4 mld zł).
10-letnie wyniki są zaskakująco mocne: średnia stopa zwrotu DFE wyniosła 95,9%, wyżej niż benchmark (80,3%).
Najlepsze fundusze według Analizy.pl:
- Generali DFE – 49 pkt, pięć lat z rzędu na pierwszym lub drugim miejscu.
- Pocztylion Plus DFE – 40 pkt, częste miejsca na podium.
- Nationale-Nederlanden DFE i Allianz Polska DFE – po 37 pkt.
Wadą DFE są wyższe opłaty i mniejsza kontrola nad portfelem — to opcja „ustaw i zapomnij”.
Na co zwrócić uwagę przy wyborze IKE/IKZE?
- Koszty – prowizje, marże walutowe i opłaty depozytowe; promocje 0% mogą mieć wyjątki.
- Dostęp do zagranicy – kluczowe, jeśli inwestujesz globalnie.
- Możliwość utrzymywania walut obcych – obecnie tylko DM BOŚ to umożliwia.
- Platforma – musi być łatwa w obsłudze.
- Opłaty transferowe i wypłaty – BDM i Alior pobierają wysokie opłaty w pierwszym roku.
- Dostęp do obligacji – XTB ich nie oferuje; PKO BP ma, ale pobiera dodatkowe opłaty.
- Styl inwestowania i horyzont – ETF-y dla długiego terminu, obligacje dla krótszego.
Sprawdź również jakie są największe fundusze inwestycyjne na świecie.
W jakiej formie można prowadzić IKE i IKZE?
IKE i IKZE to nie produkty inwestycyjne, lecz opakowania podatkowe. To od formy rachunku zależy, w co możesz inwestować i jakie poniesiesz koszty. Najpopularniejsze warianty to:
1. Rachunek maklerski
Najbardziej elastyczne rozwiązanie — pozwala kupować akcje, ETF-y, obligacje oraz instrumenty z GPW i rynków zagranicznych. Według inwestomat.eu to zwykle najkorzystniejsza forma, bo daje najniższe opłaty i pełną kontrolę nad portfelem.
2. Rachunek z obligacjami skarbowymi
Dostępny m.in. w PKO BP jako IKE Obligacje, IKZE Obligacje oraz w formie hybrydowej „Super IKE” (obligacje + GPW).
Rekomendowany dla osób z krótszym horyzontem inwestycyjnym — np. 50+, które stawiają na stabilność.
3. Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych (TFI) i Dobrowolne Fundusze Emerytalne (DFE)
Oferują gotowe portfele oparte na funduszach inwestycyjnych.
Minus? Wyższe koszty i często niższe stopy zwrotu w porównaniu do samodzielnego inwestowania w ETF-y.
4. Ubezpieczenia z UFK
Łączą ubezpieczenie z inwestowaniem, ale zwykle mają wysokie opłaty, ograniczoną elastyczność, a oferta funduszy bywa mało przejrzysta.
Eksperci zgodnie odradzają te rozwiązania w kontekście IKE/IKZE.
5. Konto oszczędnościowe
Najbezpieczniejsza forma, ale o niskim potencjale zysku. Oprocentowanie często nie rekompensuje opłat za prowadzenie konta, dlatego ta forma zajmuje niskie miejsca w rankingach.
Jakie są limity wpłat w 2026 roku?
Limity wpłat na IKE i IKZE rosną co roku wraz ze wzrostem przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. To one określają, ile maksymalnie możesz odłożyć w ramach „tarcz podatkowych” i tym samym — jak duży podatek realnie oszczędzisz.
W 2026 roku obowiązują następujące limity:
- IKE: ok. 28 260 zł
- IKZE (osoby zatrudnione): ok. 11 304 zł
- IKZE (samozatrudnieni): ok. 16 956 zł
Zobacz także:
Czy warto łączyć IKE i IKZE w różnych instytucjach?
Tak — to często bardzo dobre rozwiązanie. Przepisy pozwalają mieć jedno IKE i jedno IKZE w danym roku, ale nic nie ogranicza wyboru dwóch różnych instytucji. Możesz więc otworzyć IKE tam, gdzie masz najlepsze warunki do inwestowania w globalne ETF-y, a IKZE ulokować np. w banku lub domu maklerskim, który daje dostęp do detalicznych obligacji skarbowych.
Dla wielu inwestorów to sposób na budowę portfela w dwóch „warstwach”:
- IKE jako konto o wyższym potencjale wzrostu – ETF-y zagraniczne, akcje, strategie pasywne.
- IKZE jako konto bardziej defensywne – obligacje skarbowe, ETF-y z GPW, fundusze o niższej zmienności.
Autorzy rankingów podkreślają, że takie rozdzielenie klas aktywów ma sens szczególnie wtedy, gdy ktoś chce łączyć oszczędzanie długoterminowe z ochroną podatkową i jednocześnie minimalizować ryzyko. Wybór dwóch instytucji to również większa elastyczność: gdy jedna oferuje lepsze promocje na ETF-y, a druga ma tańsze obligacje, łatwiej wykorzystać oba benefity.
Najczęściej zadawane pytania
Szukasz brokera do inwestowania? Sprawdź nasze rekomendacje
Zastrzeżenie:
