logo RankiaPolska
Fundusze
Plany emerytalne
Ranking IKE i IKZE – jakie konto emerytalne wybrać w 2026?

Plany emerytalne

Ranking IKE i IKZE – jakie konto emerytalne wybrać w 2026?

IKE i IKZE to indywidualne konta emerytalne oferujące korzyści podatkowe i inwestycyjne. Sprawdź ranking najlepszych programów w Polsce i dowiedz się, jak maksymalizować oszczędności.
Borjana Stamatoska
Autor:Borjana Stamatoska
Marcin Podlacki
Recenzent:Marcin Podlacki
Akt.:

15 STY, 2026

L2FwcC91cGxvYWRzLzIwMjIvMDkvaWtlLWlremUuanBn

Oszczędzanie na emeryturę przestało być czymś „na później”. Coraz więcej osób szuka sposobów, by realnie obniżyć podatek i jednocześnie zbudować kapitał, który faktycznie pomoże w przyszłości. IKE i IKZE należą do najskuteczniejszych narzędzi — dają ulgi, pozwalają inwestować w ETF-y i akcje, a przy tym są dostępne praktycznie dla każdego. Problem? Oferta jest bardzo zróżnicowana, a koszty i możliwości potrafią się dramatycznie różnić. Dlatego przygotowujemy ranking, który pomaga wybrać konto dopasowane nie tylko do budżetu, ale też stylu inwestowania.

Ranking IKE i IKZE 2026

KategoriaNajlepszy wybórDlaczego?
ETF-y zagraniczne (LSE, Xetra)Najniższa marża walutowa (~0,1%), możliwość trzymania walut obcych, szeroka oferta ETF-ów, 0% prowizji do 28.02.2026
ETF-y z GPWDarmowy handel do 28.02.2026, brak opłaty depozytowej, szeroka lista instrumentów
0% prowizji na GPW + rynki zagraniczneStałe 0% prowizji, prosta oferta, szybki dostęp mobilny
Obligacje skarbowepko-logoPołączenie obligacji i akcji z GPW w jednym rachunku
Niskie koszty dla długoterminowego inwestorambank opinieNiska marża walutowa, szeroka oferta rynków zagranicznych, dobre koszty
Fundusze pasywne (rozwiązanie „ustaw i zapomnij”)Najlepsze wyniki w rankingach DFE, 49 pkt w analizach
Najbardziej rozbudowana oferta ETF-ówNajwiększy wybór ETF-ów zagranicznych + dostęp do walut obcych
Dla osób 50+ (niska zmienność)pko-logoStabilność, obligacje skarbowe, prosta konstrukcja

IKE i IKZE w XTB

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) w XTB to nowa opcja oszczędzania na emeryturę, oferująca liczne korzyści dla inwestorów. IKE oferowane przez XTB umożliwia inwestowanie w tysiące akcji z USA i Europy, w tym z rynku polskiego, oraz kilkaset funduszy ETF.

XTB posiada teraz również IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) – dodatkowy element rosnącej oferty emerytalnej, obok dostępnego od końca 2024 IKE.

✅ Co oferuje IKE w XTB:

  • Dostęp do tysięcy akcji z USA, Europy i Polski oraz setek ETF‑ów
  • Bezpłatne otwarcie i prowadzenie konta – brak opłat za prowadzenie dla aktywnych klientów niezależnie od obrotu czy salda
  • 0% prowizji za handel akcjami i ETF‑ami do 100 000 EUR obrotu miesięcznie, powyżej tego limitu obowiązuje prowizja 0,2% (min. 10 €) oraz opłata przewalutowania 0,5%
  • Oprocentowanie wolnych środków

🆕 Co daje IKZE w XTB:

  • Dostęp do tych samych instrumentów co IKE – akcje i ETF‑y na rynkach polskim i zagranicznych
  • Brak prowizji do obrotu 100 000 EUR miesięcznie; po przekroczeniu – 0,2% (min. 10 €), przewalutowanie 0,5%
  • Zwolnienie z opłaty depozytowej również na IKZE
  • Opłata za wypłatę transferową (przeniesienie do innego IKZE) przed upływem 12 miesięcy od otwarcia konta – 200 PLN
  • Efekt podatkowy: wpłaty odliczane od podstawy opodatkowania (rok bieżący), zyski zwolnione z podatku Belki (19%), i wypłata po 65 roku życia z ryczałtem 10% – korzystniejsze niż przy IKE

Które IKE i IKZE są najlepsze dla zagranicznych ETF-ów?

Dostęp do szerokiej bazy ETF-ów z giełd takich jak Xetra czy LSE stał się jednym z kluczowych kryteriów wyboru IKE/IKZE. Brokerzy rozpoczęli intensywną walkę o inwestorów, wprowadzając promocje na handel zagranicznymi ETF-ami i obniżając koszty przewalutowania. Według różnych rankingów najlepiej wypadają DM BOŚ, mBank i Santander. Ich przewaga wynika z niskich prowizji, niskiej marży walutowej i rosnącej listy rynków zagranicznych.

BrokerPromocja na ETF-y zagraniczneMarża walutowaRynkiNajważniejsze cechy
0% prowizji na wszystkie ETF-y i ETP do 28.02.2026ok. 0,1%GPW, LSE, Xetra i inneJako jedyny pozwala trzymać waluty obce na IKE/IKZE; szeroka oferta ETF-ów; bardzo dobry support
mbank opinie„ETF-y bez prowizji” do końca lutego 2026ok. 0,1%GPW + rynki zagraniczneDuża dostępność ETF-ów; brak walut obcych na rachunku; promocja nie obejmuje ETF-ów lewarowanych i shortujących
santander logo0% prowizji na ETF-y zagraniczne do końca 2026ok. 0,1%GPW + rynki zagraniczneNajpóźniej dołączył do walki cenowej; mniejszy wybór ETF-ów niż BOŚ i mBank
0% prowizji do 100 tys. EUR miesięcznie, ale marża 0,5%0,5%GPW + rynki zagraniczneDostęp do „praw ułamkowych” ETF-ów;

Które IKE i IKZE są najlepsze dla ETF-ów z GPW?

W przypadku ETF-ów notowanych na warszawskiej giełdzie ranking wygląda nieco inaczej. Tutaj przewaga wynika z innych kryteriów: prowizji, miesięcznych opłat, dostępności ETF-ów i jakości platformy.

Najlepsze konta na ETF-y z GPW w 2026 r.:

  1. DM BOŚ – darmowy handel ETF-ami z GPW do 28.02.2026, brak opłaty depozytowej, duży wybór instrumentów.
  2. mBank (eMakler) – również 0% prowizji, choć promocja nie obejmuje ETF-ów lewarowanych i shortujących.
  3. XTB – stałe 0% prowizji.

Santander i Alior również oferują darmowy handel ETF-ami z GPW, ale ich promocyjne warunki pojawiły się później. W Alior nadal obowiązuje opłata depozytowa, co psuje ogólną ocenę.

Dla inwestorów preferujących połączenie ETF-ów i obligacji ciekawą opcją pozostaje Super IKE w PKO BP, które daje dostęp zarówno do akcji z GPW, jak i detalicznych obligacji skarbowych.

Jak wypadają pozostałe konta maklerskie?

Rankingi internetowe pokazują ciekawy kontrast między brokerami:

  • XTB – pierwsze miejsce w kategorii GPW dzięki 0% prowizji i dobrej ofercie rynków zagranicznych; minusem jest brak obligacji na GPW.
  • BDM – drugie miejsce; niskie opłaty transakcyjne i dostęp do zagranicy, lecz bardzo wysokie opłaty za transfer lub wypłatę w pierwszym roku (do 0,95% wartości portfela).
  • Alior Bank – dobre warunki przy małych transakcjach, brak opłat za wypłatę jednorazową w pierwszych 12 miesiącach, ale wysokie prowizje przy większych zleceniach i kosztowne częściowe wypłaty.
  • DM BOŚ (Bossa) – według FBO trzecie miejsce na GPW; bardzo dobre warunki, duża funkcjonalność, brak opłat za wypłatę po 12 miesiącach; minus: prowizja 0,38% przy dużych transakcjach i drogie wypłaty w pierwszym roku.
  • Super IKE (PKO BP) – unikalne połączenie akcji i obligacji; minusy to opłata roczna (60 zł) i procent od wartości obligacji.

Jak wygląda ranking IKE i IKZE z DFE?

DFE to rozwiązanie dla osób, które nie chcą samodzielnie dobierać ETF-ów czy akcji. To fundusze mieszane (akcje + obligacje), zarządzane przez PTE. Dane Analizy.pl pokazują, że sektor dynamicznie rośnie:

  • IKZE z DFE posiada ponad 90 tys. osób (aktywa: 2,3 mld zł),
  • IKE z DFE – 18,9 tys. osób (aktywa: 0,4 mld zł).

10-letnie wyniki są zaskakująco mocne: średnia stopa zwrotu DFE wyniosła 95,9%, wyżej niż benchmark (80,3%).

Najlepsze fundusze według Analizy.pl:

  1. Generali DFE – 49 pkt, pięć lat z rzędu na pierwszym lub drugim miejscu.
  2. Pocztylion Plus DFE – 40 pkt, częste miejsca na podium.
  3. Nationale-Nederlanden DFE i Allianz Polska DFE – po 37 pkt.

Wadą DFE są wyższe opłaty i mniejsza kontrola nad portfelem — to opcja „ustaw i zapomnij”.

Na co zwrócić uwagę przy wyborze IKE/IKZE?

  • Koszty – prowizje, marże walutowe i opłaty depozytowe; promocje 0% mogą mieć wyjątki.
  • Dostęp do zagranicy – kluczowe, jeśli inwestujesz globalnie.
  • Możliwość utrzymywania walut obcych – obecnie tylko DM BOŚ to umożliwia.
  • Platforma – musi być łatwa w obsłudze.
  • Opłaty transferowe i wypłaty – BDM i Alior pobierają wysokie opłaty w pierwszym roku.
  • Dostęp do obligacji – XTB ich nie oferuje; PKO BP ma, ale pobiera dodatkowe opłaty.
  • Styl inwestowania i horyzont – ETF-y dla długiego terminu, obligacje dla krótszego.

Sprawdź również jakie są największe fundusze inwestycyjne na świecie.

W jakiej formie można prowadzić IKE i IKZE?

IKE i IKZE to nie produkty inwestycyjne, lecz opakowania podatkowe. To od formy rachunku zależy, w co możesz inwestować i jakie poniesiesz koszty. Najpopularniejsze warianty to:

1. Rachunek maklerski

Najbardziej elastyczne rozwiązanie — pozwala kupować akcje, ETF-y, obligacje oraz instrumenty z GPW i rynków zagranicznych. Według inwestomat.eu to zwykle najkorzystniejsza forma, bo daje najniższe opłaty i pełną kontrolę nad portfelem.

2. Rachunek z obligacjami skarbowymi

Dostępny m.in. w PKO BP jako IKE Obligacje, IKZE Obligacje oraz w formie hybrydowej „Super IKE” (obligacje + GPW).
Rekomendowany dla osób z krótszym horyzontem inwestycyjnym — np. 50+, które stawiają na stabilność.

3. Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych (TFI) i Dobrowolne Fundusze Emerytalne (DFE)

Oferują gotowe portfele oparte na funduszach inwestycyjnych.
Minus? Wyższe koszty i często niższe stopy zwrotu w porównaniu do samodzielnego inwestowania w ETF-y.

4. Ubezpieczenia z UFK

Łączą ubezpieczenie z inwestowaniem, ale zwykle mają wysokie opłaty, ograniczoną elastyczność, a oferta funduszy bywa mało przejrzysta.
Eksperci zgodnie odradzają te rozwiązania w kontekście IKE/IKZE.

5. Konto oszczędnościowe

Najbezpieczniejsza forma, ale o niskim potencjale zysku. Oprocentowanie często nie rekompensuje opłat za prowadzenie konta, dlatego ta forma zajmuje niskie miejsca w rankingach.

Jakie są limity wpłat w 2026 roku?

Limity wpłat na IKE i IKZE rosną co roku wraz ze wzrostem przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. To one określają, ile maksymalnie możesz odłożyć w ramach „tarcz podatkowych” i tym samym — jak duży podatek realnie oszczędzisz.

W 2026 roku obowiązują następujące limity:

  • IKE: ok. 28 260 zł
  • IKZE (osoby zatrudnione): ok. 11 304 zł
  • IKZE (samozatrudnieni): ok. 16 956 zł

Zobacz także:

Czy warto łączyć IKE i IKZE w różnych instytucjach?

Tak — to często bardzo dobre rozwiązanie. Przepisy pozwalają mieć jedno IKE i jedno IKZE w danym roku, ale nic nie ogranicza wyboru dwóch różnych instytucji. Możesz więc otworzyć IKE tam, gdzie masz najlepsze warunki do inwestowania w globalne ETF-y, a IKZE ulokować np. w banku lub domu maklerskim, który daje dostęp do detalicznych obligacji skarbowych.

Dla wielu inwestorów to sposób na budowę portfela w dwóch „warstwach”:

  • IKE jako konto o wyższym potencjale wzrostu – ETF-y zagraniczne, akcje, strategie pasywne.
  • IKZE jako konto bardziej defensywne – obligacje skarbowe, ETF-y z GPW, fundusze o niższej zmienności.

Autorzy rankingów podkreślają, że takie rozdzielenie klas aktywów ma sens szczególnie wtedy, gdy ktoś chce łączyć oszczędzanie długoterminowe z ochroną podatkową i jednocześnie minimalizować ryzyko. Wybór dwóch instytucji to również większa elastyczność: gdy jedna oferuje lepsze promocje na ETF-y, a druga ma tańsze obligacje, łatwiej wykorzystać oba benefity.

Najczęściej zadawane pytania

Szukasz brokera do inwestowania? Sprawdź nasze rekomendacje

Freedom24

Zgodność z przepisami

Cyprus Securities and Exchange Commission

Oferowane produkty

Akcje, ETF, Opcje, Kontrakty Terminowe

Odwiedź
Saxo Bank

Zgodność z przepisami

Danish Financial Supervisory Authority, Swiss Financial Market Supervisory Authority (FINMA), The Financial Conduct Authority (FCA)

Oferowane produkty

Akcje, ETF, Opcje, Kontrakty Terminowe, CFD, Forex, Obligacje, Commodities, Fundusze Inwestycyjne, Kryptowaluty

Odwiedź
Trade Republic

Zgodność z przepisami

Bundesanstalt fur Finanzdienstleistungsaufsicht (BAFIN)

Oferowane produkty

Akcje, ETF

Odwiedź

Zastrzeżenie:

Inwestowanie jest ryzykowne. Inwestuj odpowiedzialnie.