Ranking IKE i IKZE – jakie konto emerytalne wybrać?

• Limity wpłat na 2026 rok: IKE 28 260 zł, IKZE 11 304 zł (etat), IKZE 16 956 zł (działalność gospodarcza)
• Wojna o zerowe prowizje na ETF-y trwa: mBank wprowadził brak prowizji na stałe od 1 marca 2026, DM BOŚ przedłużył promocję do końca lutego 2027, a Santander BM oferuje 0% do końca 2026
• XTB pozostaje bez zmian - 0% prowizji do 100 000 EUR obrotu miesięcznie, powyżej tego progu 0,2% (min. 10 EUR), plus 0,5% przewalutowania
• DFE wciąż rosną w siłę: ponad 90 tys. osób w IKZE z DFE i aktywa rzędu 2,3 mld zł

Ranking IKE i IKZE na 2026 rok

IKE i IKZE w XTB

IKE w XTB umożliwia inwestowanie w tysiące akcji z USA, Europy i Polski oraz kilkaset funduszy ETF.

Co oferuje IKE w XTB:

1. dostęp do tysięcy akcji z USA, Europy i Polski oraz setek ETF-ów
2. bezpłatne otwarcie i prowadzenie konta, bez opłat za prowadzenie niezależnie od obrotu czy salda
3. 0% prowizji za handel akcjami i ETF-ami do 100 000 EUR obrotu miesięcznie, powyżej tego limitu prowizja 0,2% (min. 10 EUR) oraz opłata przewalutowania 0,5%
4. oprocentowanie wolnych środków na rachunku

Co daje IKZE w XTB:

1. dostęp do tych samych instrumentów co IKE - akcje i ETF-y na rynkach polskich i zagranicznych
2. brak prowizji do obrotu 100 000 EUR miesięcznie, po przekroczeniu 0,2% (min. 10 EUR), przewalutowanie 0,5%
3. zwolnienie z opłaty depozytowej również na IKZE
4. opłata za wypłatę transferową (przeniesienie do innego IKZE) przed upływem 12 miesięcy od otwarcia konta - 200 zł
5. efekt podatkowy: wpłaty odliczane od podstawy opodatkowania w roku bieżącym, zyski zwolnione z podatku Belki, wypłata po 65. roku życia z ryczałtem 10 proc.

Które IKE i IKZE są najlepsze dla zagranicznych ETF-ów?

Dostęp do szerokiej bazy ETF-ów z giełd takich jak Xetra czy LSE stał się jednym z kluczowych kryteriów wyboru IKE/IKZE. Brokerzy rozpoczęli intensywną walkę o inwestorów, wprowadzając promocje na handel zagranicznymi ETF-ami i obniżając koszty przewalutowania.

Broker	Promocja na ETF-y zagraniczne	Marża walutowa	Rynki	Najważniejsze cechy
	0% prowizji na wszystkie ETF i ETP do końca lutego 2027 roku	ok. 0,1%	GPW, LSE, Xetra i inne	Jako jedyny pozwala trzymać waluty obce na IKE/IKZE, szeroka oferta ETF-ów
	0% prowizji na stałe od marca 2026 na ponad 450 ETF-ów	ok. 0,1%	GPW + rynki zagraniczne	Duża dostępność ETF-ów, promocja nie obejmuje instrumentów spekulacyjnych
	0% prowizji na ETF-y zagraniczne do końca 2026	ok. 0,1%	GPW + rynki zagraniczne	Później dołączył do walki cenowej, mniejszy wybór ETF-ów niż BOŚ i mBank
	0% prowizji do 100 tys. EUR miesięcznie, ale marża 0,5%	0,5%	GPW + rynki zagraniczne	Dostęp do praw ułamkowych akcji i ETF-ów

Które IKE i IKZE są najlepsze dla ETF-ów z GPW?

W przypadku ETF-ów notowanych na warszawskiej giełdzie ranking wygląda podobnie, choć znaczenie mają tu inne kryteria: wysokość prowizji, opłaty depozytowe, dostępność instrumentów i jakość platformy.

Najlepsze konta na ETF-y z GPW w 2026 roku:

• DM BOŚ - 0% prowizji na ETF-y z GPW do końca lutego 2027 roku, brak opłaty depozytowej, duży wybór instrumentów
• mBank (eMakler) - 0% prowizji na stałe, choć bez ETF-ów o charakterze spekulacyjnym
• XTB - stałe 0% prowizji do 100 000 EUR obrotu miesięcznie

Erste (dawny Santander) i Alior również oferują darmowy handel ETF-ami z GPW, ale ich promocyjne warunki pojawiły się później. W Alior nadal obowiązuje opłata depozytowa, co psuje ogólną ocenę.

Dla inwestorów preferujących połączenie ETF-ów i obligacji ciekawą opcją pozostaje Super IKE w PKO BP, które daje dostęp zarówno do akcji z GPW, jak i detalicznych obligacji skarbowych.

Jak wygląda ranking IKE i IKZE z DFE?

DFE to rozwiązanie dla osób, które nie chcą samodzielnie dobierać ETF-ów czy akcji. To fundusze mieszane, łączące akcje i obligacje, zarządzane przez powszechne towarzystwa emerytalne.

Dziesięcioletnie wyniki tego segmentu pozostają mocne: średnia stopa zwrotu DFE sięgnęła 95,9 proc., czyli wyraźnie powyżej benchmarku na poziomie 80,3 proc.

Najwyżej oceniane fundusze według Analizy.pl:

1. Generali DFE - 49 pkt, pięć lat z rzędu na pierwszym lub drugim miejscu rankingu
2. Pocztylion Plus DFE - 40 pkt, częste miejsca na podium
3. Nationale-Nederlanden DFE i Allianz Polska DFE - po 37 pkt

Wadą DFE pozostają wyższe opłaty i mniejsza kontrola nad portfelem - to rozwiązanie typu ustaw i zapomnij, a nie narzędzie do samodzielnego zarządzania alokacją.

Na co zwrócić uwagę przy wyborze IKE i IKZE?

1. Koszty - prowizje, marże walutowe i opłaty depozytowe; nawet oferty 0% mogą mieć wyjątki dotyczące instrumentów spekulacyjnych
2. Dostęp do zagranicy - kluczowy, jeśli inwestujesz globalnie, a nie tylko na GPW
3. Możliwość utrzymywania walut obcych - obecnie umożliwia to głównie DM BOŚ
4. Jakość platformy - wygoda obsługi ma znaczenie przy regularnych, comiesięcznych wpłatach
5. Opłaty transferowe i wypłaty - BDM i Alior pobierają wysokie opłaty w pierwszym roku prowadzenia rachunku
6. Dostęp do obligacji skarbowych - XTB ich nie oferuje, PKO BP ma je w ofercie, ale pobiera dodatkowe opłaty
7. Styl inwestowania i horyzont czasowy - ETF-y sprawdzają się w długim terminie, obligacje przy krótszym horyzoncie i niższej tolerancji na ryzyko

W jakiej formie można prowadzić IKE i IKZE?

IKE i IKZE to nie produkty inwestycyjne, lecz opakowania podatkowe. Od formy rachunku zależy, w co można inwestować i jakie koszty trzeba ponieść.

Rachunek maklerski to najbardziej elastyczne rozwiązanie - pozwala kupować akcje, ETF-y, obligacje oraz instrumenty z GPW i rynków zagranicznych, zwykle przy najniższych opłatach i pełnej kontroli nad portfelem.

Rachunek z obligacjami skarbowymi, dostępny między innymi w PKO BP jako IKE Obligacje, IKZE Obligacje oraz w wariancie hybrydowym Super IKE łączącym obligacje z GPW, sprawdza się przy krótszym horyzoncie inwestycyjnym, na przykład dla osób powyżej 50. roku życia stawiających na stabilność.

Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych i Dobrowolne Fundusze Emerytalne oferują gotowe portfele oparte na funduszach inwestycyjnych. Minusem bywają wyższe koszty i często niższe stopy zwrotu w porównaniu z samodzielnym inwestowaniem w ETF-y.

Konto oszczędnościowe to najbezpieczniejsza forma, ale o niskim potencjale zysku. Oprocentowanie często nie rekompensuje opłat za prowadzenie konta, dlatego ta forma zajmuje niskie miejsca w rankingach.

Jakie są limity wpłat w 2026 roku?

Limity wpłat na IKE i IKZE rosną co roku wraz ze wzrostem przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia w gospodarce narodowej, które na 2026 rok wynosi 9 420 zł. Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej ogłosiło je jeszcze pod koniec listopada 2025 roku i pozostają one niezmienione przez cały 2026 rok.

W 2026 roku obowiązują następujące limity:

• IKE (oraz OIPE): 28 260 zł, czyli trzykrotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia
• IKZE dla osób zatrudnionych: 11 304 zł, czyli 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia
• IKZE dla osób samozatrudnionych: 16 956 zł, czyli 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia

Sprawdź również jakie są największe fundusze inwestycyjne na świecie oraz Jak rozliczyć podatek od giełdy zagranicznej.

Czy warto łączyć IKE i IKZE w różnych instytucjach?

Tak, to często bardzo dobre rozwiązanie. Przepisy pozwalają mieć jedno IKE i jedno IKZE w danym roku, ale nic nie ogranicza wyboru dwóch różnych instytucji. Można więc otworzyć IKE tam, gdzie są najlepsze warunki do inwestowania w globalne ETF-y, a IKZE ulokować na przykład w banku lub domu maklerskim dającym dostęp do detalicznych obligacji skarbowych.

Dla wielu inwestorów to sposób na budowę portfela w dwóch warstwach: IKE jako konto o wyższym potencjale wzrostu oparte na ETF-ach zagranicznych i akcjach, oraz IKZE jako konto bardziej defensywne, oparte na obligacjach skarbowych lub ETF-ach z GPW o niższej zmienności.

Takie rozdzielenie klas aktywów ma sens szczególnie wtedy, gdy ktoś chce łączyć oszczędzanie długoterminowe z ochroną podatkową i jednocześnie minimalizować ryzyko. Wybór dwóch instytucji daje też większą elastyczność - gdy jedna oferuje lepsze warunki na ETF-y, a druga tańsze obligacje, łatwiej wykorzystać oba benefity jednocześnie.

Najczęściej zadawane pytania

Szukasz brokera do inwestowania? Sprawdź nasze rekomendacje

Saxo Bank

Trade Republic

Zgodność z przepisami

Danish Financial Supervisory Authority, Swiss Financial Market Supervisory Authority (FINMA), The Financial Conduct Authority (FCA)

Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)

Oferowane produkty

Akcje, ETF, Opcje, Kontrakty Terminowe, CFD, Forex, Obligacje, Commodities, Fundusze Inwestycyjne, Kryptowaluty

Akcje, ETF

Odwiedź

Odwiedź