Giełda
Czy w minionym roku inwestowałeś na platformie DEGIRO? Osoby inwestujące na giełdzie mają obowiązek rozliczyć podatek do 30 kwietnia bieżącego roku. DEGIRO nie wystawia PIT 8-C, ale rozliczenie podatków z inwestycji w DEGIRO wymaga znajomości zasad dotyczących formularza PIT. Sprawdź, jak poprawnie wypełnić deklarację.
Inwestując za pośrednictwem platformy DEGIRO, jesteś zobowiązany do samodzielnego rozliczenia podatku od zysków kapitałowych w Polsce. DEGIRO nie wystawia formularza PIT-8C, jednak udostępnia raporty zawierające niezbędne informacje do wypełnienia deklaracji podatkowej.
Kroki do rozliczenia podatku:
Pamiętaj, że nawet jeśli w danym roku poniosłeś stratę, jesteś zobowiązany do złożenia PIT-38. Dokumentowanie strat może być korzystne, ponieważ można je odliczyć od dochodów w kolejnych latach.
W razie wątpliwości warto skonsultować się z doradcą podatkowym, aby upewnić się, że wszystkie obowiązki podatkowe zostały prawidłowo spełnione.
Raport roczny można znaleźć na Platformie Inwestycyjnej DEGIRO. Zwykle jest on gotowy pod koniec lutego lub na początku marca. Wybierając opcję "Aktywność", a następnie "Raporty", można znaleźć roczne zestawienie(a) na platformie transakcyjnej.
Podatek od giełdy obliczamy według następującego wzoru:
Wartość sprzedaży - koszt zakupu = dochód
Bardzo ważne jest, aby do formularza podatkowego PIT-38 przenieść dane z DEGIRO, a także innych papierów wartościowych, certyfikatów inwestycyjnych, dłużnych papierów wartościowych i innych pozycji. Należy ewidencjonować zarówno transakcje krajowe, jak i zagraniczne. Dochody ze sprzedaży akcji zagranicznych nie powinny być łączone z innymi źródłami dochodu.
Jeśli w trakcie roku podatkowego 2024 osiągnąłeś zyski lub poniosłeś straty z tytułu obrotu instrumentami finansowymi, to zgodnie z art. 45 ust. 1 ustawy o PIT musisz wykazać je w zeznaniu rocznym w terminie od 15 lutego do 30 kwietnia. Najbardziej odpowiednim formularzem będzie PIT-38.
Degiro nie wypełni za nas PIT 38, ale wszystkie informacje są dostępne na ich platformie, dzięki czemu można to zrobić samodzielnie. Jeśli w danym roku ponieśliśmy stratę, również będziemy musieli złożyć formularz PIT-38. Wprawdzie w takiej sytuacji nie mamy obowiązku płacenia podatku Belki, ale udokumentowanie straty będzie dla nas korzystne.
DEGIRO nie wystawia PIT 8C, ale oczywiście udostępnia odpowiednie informacje w zakładce "Aktywność". W pierwszej kolejności każdą transakcję należy przeliczyć na złotówki (po kursie z dnia poprzedniego w momencie zakupu/sprzedaży). Następnie wyniki należy zestawić w formularzu PIT-38.
Dywidendy od zagranicznych spółek lub funduszy ETF również podlegają opodatkowaniu. Kwota otrzymanych dywidend jest opodatkowana stawką 19%. Przy tej metodzie obliczania podatku żadne wydatki nie są odliczane od podstawy opodatkowania.
Inwestując w instrumenty finansowe, płacisz podatki od wszelkich zysków generowanych przez te inwestycje, takich jak dywidendy czy akcje. Podatek jest natychmiast pobierany i odprowadzany do odpowiednich organów podatkowych w kraju emitenta instrumentu finansowego w momencie wypłaty dochodu. Jest to forma opodatkowania, w której pieniądze są potrącane bezpośrednio z wypłaty, premii itp.
Najbardziej typowym podatkiem jest podatek u źródła, który jest zwykle nakładany przez instytucję finansową emitującą instrument. Większość dochodów z dywidend DEGIRO jest już opodatkowana. Stawka podatku u źródła zależy od kraju, w którym jest on pobierany.
Podatek od zysków kapitałowych jest automatycznie potrącany z naszego rachunku, co oznacza, że kwota netto, którą otrzymujemy, została już opodatkowana. DEGIRO może dostarczyć szacunkowe informacje na temat wysokości potrącanego podatku.
Dochód zazwyczaj podlega opodatkowaniu w Polsce. Jeżeli podatki zostały zapłacone w innym kraju, możesz odliczyć zapłaconą tam kwotę od swojego polskiego podatku w rocznym zeznaniu PIT. Na przykład, jeśli podatek u źródła wynosił 15%, to w Polsce dopłacasz jedynie 4%. Informacje o zapłaconym podatku u źródła znajdziesz na platformie DEGIRO.
Stawka podatku wynosi 19%. Polski podatek od zysków kapitałowych (tzw. podatek Belki) jest prosty do zrozumienia. Nie ma progów, ulg ani kwot wolnych od podatku – obowiązuje jedna, stała stawka niezależnie od wysokości dochodów z inwestycji giełdowych.
Rozliczenie podatku Belki nie jest trudne. DEGIRO dostarcza raport ze wszystkich transakcji, w tym z akcji, obligacji i instrumentów pochodnych, takich jak kontrakty terminowe czy opcje, dokonanych w danym roku. Jeśli masz tylko jedno konto i nie odliczasz strat z lat ubiegłych, wpisujesz kwotę przychodu, koszty uzyskania przychodu i zysk w formularzu PIT-38.
Degiro pit 8c: Wniosek
Osoby inwestujące na giełdzie mają obowiązek złożenia PIT-u do 30 kwietnia bieżącego roku. W tym wpisie omówiliśmy, jak rozliczyć sprzedaż i kupno akcji w obcym kraju, aby uniknąć problemów podatkowych. Czy wypełniałeś już raport podatkowy DEGIRO? Jeżeli tak koniecznie daj nam znać w komentarzu.
Tutaj możesz wypełnić swoja deklarację podatkową
Więcej szczegółów na temat brokera w naszej recenzji: DEGIRO Recenzja | Opis, opłaty, opinie
Jakie rodzaje kont są dostępne w DEGIRO?
Inwestowanie wiąże się z ryzykiem utraty środków.
Zastrzeżenie:
51% rachunków inwestorów traci pieniądze, handlując kontraktami CFD z tym dostawcą.
XTB
69% rachunków detalicznych CFD odnotowuje straty.
Inwestowanie wiąże się z ryzykiem utraty kapitału. Przed inwestowaniem zaleca się konsulta
Inwestowanie niesie ze sobą ryzyko straty.
75,5% kont inwestorów traci pieniądze podczas handlu CFD oferowanymi przez tego dostawcę.
51% rachunków inwestorów traci pieniądze, handlując kontraktami CFD z tym dostawcą.
XTB
69% rachunków detalicznych CFD odnotowuje straty.
Inwestowanie wiąże się z ryzykiem utraty kapitału. Przed inwestowaniem zaleca się konsulta
Inwestowanie niesie ze sobą ryzyko straty.
75,5% kont inwestorów traci pieniądze podczas handlu CFD oferowanymi przez tego dostawcę.