Saxo Bank PIT: Jak rozliczyć podatki od inwestycji?
Rozliczanie podatków od inwestycji może być skomplikowane, ale oferowany przez Saxo Bank „Raport podatkowy” znacznie ułatwia ten proces. Choć Saxo Bank nie udostępnia formularza PIT-8C, klienci będący rezydentami mogą skorzystać z raportu w formacie PDF, który zawiera przeliczone wartości i wskazuje odpowiednie pola w formularzach PIT. Dodatkowo dostępny jest załącznik Excel ze szczegółowymi danymi do samodzielnej weryfikacji. Raport zawiera informacje o transakcjach na rynku polskim i zagranicznym, dywidendach, odsetkach i kosztach transakcyjnych.
Saxo Bank: Podatek od inwestycji
Rozliczenie dochodów z inwestycji zagranicznych w Polsce wymaga spełnienia kilku kluczowych obowiązków podatkowych. Dochody z takich inwestycji, np. transakcji przeprowadzonych za pośrednictwem Saxo Bank, są traktowane jako dochody kapitałowe i podlegają opodatkowaniu w Polsce zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób fizycznych.
Najważniejszym krokiem jest wypełnienie formularza PIT-38, który dotyczy dochodów z kapitałów pieniężnych, w tym zysków kapitałowych, takich jak zyski ze sprzedaży akcji, funduszy ETF, instrumentów pochodnych lub innych aktywów finansowych. Formularz ten powinien zawierać wszystkie transakcje dokonane w ciągu roku podatkowego, w tym zyski i straty.
W przypadku zysków z dywidend i innych pasywnych dochodów z zagranicy, zazwyczaj stosowany jest podatek u źródła. W Polsce taki dochód jest opodatkowany standardową stawką podatku od zysków kapitałowych w wysokości 19%, ale podatek potrącony przez podmiot zagraniczny można odliczyć od kwoty należnej w Polsce.
👉 Przeczytaj również naszą recenzję: Saxo Bank Opinie
Czy Saxo Bank wystawia PIT?
Saxo Bank nie wystawia PIT-8C, który jest standardowo wymagany w Polsce do rozliczenia podatków z inwestycji. Jako zagraniczna instytucja, Saxo Bank nie ma obowiązku dostarczania polskim inwestorom tego rodzaju dokumentów.
Zamiast tego, klienci Saxo Banku mogą pobrać raport podatkowy, który zawiera szczegółowe dane o transakcjach, zyskach i stratach, oraz opłatach, co jest niezbędne do samodzielnego wypełnienia formularza PIT-38.
Kto otrzyma Raport podatkowy?
Każdy klient Saxo Banku, który osiągnął zysk lub stratę (np. sprzedaż instrumentu finansowego, otrzymanie dywidendy lub odsetek), ma możliwość pobrania raportu podatkowego. Obejmuje to również sytuacje, w których uzyskano odsetki od niezainwestowanego depozytu.
W jaki sposób rozliczyć podatki na podstawie Raportu podatkowego?
Raport w formacie PDF przedstawia wartości przeliczone na PLN ze wszystkich Twoich rachunków. Zawiera on numer formularza PIT oraz pole, do którego należy skopiować dane. Jeśli chcesz samodzielnie weryfikować obliczenia, dostępny jest także załącznik Excel, który zawiera wszystkie dane użyte w raporcie PDF.
Saxo Bank: Struktura Raportu podatkowego
Raport składa się z dwóch głównych sekcji:
- Opis pól w formularzach PIT – Zawiera wyliczone kwoty oraz wskazane formularze PIT. Znajdziesz tu:
- PIT-38: dla transakcji, dywidend, odsetek oraz zysków/strat z funduszy inwestycyjnych.
- PIT-36: dla dochodów z premii za polecenie lub prowizji.
- PIT/ZG: załącznik do PIT-38, jeśli osiągnąłeś dochód za granicą, związany z inwestycjami w akcje zagraniczne. W tej sekcji znajdziesz także informacje o krajach, w których uzyskałeś przychody lub straty, aby ułatwić rozliczenie zysków z różnych brokerów. Instrumenty bez wskazania kraju emitenta (np. instrumenty pochodne) są traktowane jako duńskie, ze względu na lokalizację Saxo Bank AS.
- Tabele zbiorcze – Ta część przedstawia szczegółowe dane z pierwszej sekcji.
Gdzie mogę znaleźć Raport podatkowy i załącznik?
Raport PDF możesz pobrać z platformy Saxo Bank, klikając w menu w prawym górnym rogu, a następnie wybierając „Pobierz raport” i „Raport podatkowy”. Załącznik w formacie Excel można pobrać w ten sam sposób, wybierając „Appendix tax report”.
Czy w Raporcie będą uwzględnione wszystkie subkonta (w tym walutowe)?
Tak, raport uwzględnia zyski i straty z każdego subkonta. Otrzymasz jeden raport dla konta indywidualnego (zebrane dane z wszystkich subkont) oraz oddzielny raport dla konta wspólnego.
Jaki jest zakres mojego raportu?
Twój raport podatkowy to plik PDF, który zawiera wszystkie Twoje subkonta. Okres, którego dotyczy raport, obejmuje cały rok podatkowy od 1 stycznia do 31 grudnia.
Co znajduje się w raporcie podatkowym?
Pierwsze trzy strony raportu zawierają podsumowanie wszystkich pól do zgłoszenia w formularzach PIT-38, PIT-36 oraz PIT/ZG. Na przykład, kwota na stronie 3 w polu numer 45 to suma wszystkich kwot z pola numer 45 na kolejnych stronach. Na stronie 4 i dalej znajdziesz szczegóły dotyczące tych kwot, w tym trzy tabele dla PIT-38: jedną dla transakcji papierów wartościowych, jedną dla funduszy inwestycyjnych oraz jedną dla dywidend i odsetek. Ostatnia tabela dotyczy pozostałych dochodów do PIT-36. Na końcu raportu znajdziesz tabelę dla PIT/ZG, z podziałem na kraj emitenta Twoich inwestycji.
Rynki:
Polska, Europa, USA, Azja
✔Fundusz gwarancyjny: 100 000 EUR.
✔Ponad 71 000 instrumentów finansowych
✔Regulacje: FCA (duński organ finansowy), FSA (brytyjski organ finansowy) i FINMA (Szwajcarski Urząd Nadzoru Rynku Finansowego)
👉 Zobacz także: Podatek od giełdy zagranicznej
Wypełnianie formularza PIT-38
Zobaczmy teraz, jak krok po kroku wypełnić formularz PIT-38, uwzględniając zyski i straty z transakcji finansowych.
1. Miejsce i cel składania zeznania (część A)
- W polu 5 wpisz urząd skarbowy właściwy dla Twojego miejsca zamieszkania.
- Zaznacz odpowiedni kwadrat w 6, jeśli składasz zeznanie po raz pierwszy (kwadrat 1) lub dokonujesz korekty (kwadrat 2).
2. Dane identyfikacyjne i aktualny adres zamieszkania (część B)
- 7: Wpisz swoje nazwisko.
- 8: Podaj swoje pierwsze imię.
- 9: Wpisz swoją datę urodzenia w formacie dzień-miesiąc-rok.
- 10-18: Uzupełnij dane dotyczące Twojego adresu zamieszkania, takie jak kraj, województwo, powiat, gmina, ulica, numer domu, numer lokalu, miejscowość i kod pocztowy.
3. Dochody i straty (część C)
- 19-22: Wpisz kwoty przychodów w polu 19 (przychody), 20 (koszty), a 21-22 dotyczące innych przychodów.
- 23-24: Suma przychodów z poprzednich wierszy, a także suma kosztów.
- 25: Dochód, czyli różnica między przychodami a kosztami, lub 26, jeśli poniosłeś stratę.
4. Obliczenie zobowiązania podatkowego (część D)
- 27: Jeśli masz straty z lat ubiegłych, wpisz ich wartość (nie większą niż w poz. 25).
- 28: Oblicz podstawę opodatkowania (poz. 25 minus poz. 27) i zaokrąglij do pełnych złotych.
- 29: Podaj stawkę podatku, zazwyczaj 19%.
- 30: Oblicz kwotę podatku, mnożąc poz. 28 przez poz. 29.
- 31: Jeśli zapłaciłeś podatek za granicą, wpisz go tutaj.
- 32: Oblicz należny podatek, odejmując poz. 31 od poz. 30. Jeśli wynik jest ujemny, wpisz 0.
5. Kwota do zapłaty (część E)
- 33-37: Oblicz kwotę podatku do zapłaty, dodając zryczałtowany podatek według przepisów ustawy, uwzględniając kwoty zapłacone za granicą oraz różnice między podatkami.
6. Zryczałtowany podatek dochodowy (część F)
- Wypełnij tylko, jeśli uzyskujesz przychody z art. 29 ustawy poza Polską bez pośrednictwa płatników. Wpisz kwoty podatku za poszczególne miesiące (38-49).
👉 Zobacz także: Podatek od sprzedaży akcji w USA
7. Informacja o dochodach (część G)
- W polu 50 wpisz kwotę dochodów lub przychodów wykazywanych na podstawie art. 45 ust. 3c ustawy.
8. Przekazanie 1% podatku (część H)
- 51-52: Wpisz numer KRS wybranej organizacji pożytku publicznego (OPP) oraz kwotę, którą chcesz przekazać (nie więcej niż 1% podatku należnego z poz. 32).
- 53: Możesz podać cel szczegółowy przekazania 1%.
- 54: Zaznacz kwadrat, jeśli wyrażasz zgodę na przekazanie swoich danych wybranej organizacji.
9. Informacje uzupełniające (część I)
- W polu 55 możesz podać dodatkowe informacje, np. numer telefonu czy e-mail, aby ułatwić kontakt z urzędem skarbowym.
10. Załączniki (część J)
- 56: Wpisz liczbę załączników, np. PIT/ZG (jeśli uzyskałeś dochody za granicą).
11. Podpis podatnika (część K)
- 57-58: Złóż swój podpis lub pełnomocnika.
Saxo Bank PIT: Wnioski
Rozliczanie podatków od inwestycji z Saxo Bank staje się prostsze dzięki możliwości skorzystania z raportu podatkowego. Klienci, którzy osiągnęli zyski lub ponieśli straty, mają możliwość pobrania szczegółowych informacji, które pomogą im wypełnić odpowiednie formularze PIT. Raport PDF zawiera przeliczone wartości i wskazówki dla każdego formularza, a załącznik Excel umożliwia weryfikację obliczeń. Korzystając z tych narzędzi, możesz efektywnie zarządzać swoimi rozliczeniami podatkowymi, ułatwiając sobie tym samym korzystanie z usług Saxo Banku.
Rynki:
Polska, Europa, USA, Azja
✔Fundusz gwarancyjny: 100 000 EUR.
✔Ponad 71 000 instrumentów finansowych
✔Regulacje: FCA (duński organ finansowy), FSA (brytyjski organ finansowy) i FINMA (Szwajcarski Urząd Nadzoru Rynku Finansowego)
