Historia Barings Bank

Barings Bank został założony w 1762 roku przez Francisa Baringa, urodzonego w Wielkiej Brytanii członka rodziny niemiecko-brytyjskich kupców i bankierów.

banku Barings

Historia Barings Bank

Barings Bank był brytyjską instytucją o globalnym zasięgu z siedzibą w Londynie i był jednym z najstarszych po Berenberg Bank banków komercyjnych w Anglii.

Nick Leeson

W 1989 r. zatrudniono Nicka Leesona, który szybko awansował na stanowisko kierownika ds. handlu w Singapurze, odpowiedzialnego za handel na Międzynarodowej Giełdzie Pieniężnej w Singapurze.

Nick Leeson został scharakteryzowany jako agresywny trader, który osiągał duże zyski w transakcjach spekulacyjnych. Jednak w 1992 roku nowy pracownik Barings poniósł niewielką stratę, a Leeson nie chciał nadszarpnąć swojej reputacji, więc ukrył stratę i próbował ją odzyskać poprzez handel spekulacyjny, co doprowadziło do większej straty, którą ukrył na tym samym koncie.

Nick Leeson, inwestor, który doprowadził do upadku Barings Bank, postawił ponad miliard dolarów w nieautoryzowanych i niezabezpieczonych transakcjach spekulacyjnych, co przewyższyło rezerwy gotówkowe banku inwestycyjnego.

Wreszcie, Leeson zawarł krótkoterminowy zakład z wysokim lewarowaniem na japoński indeks Nikkei. W tym dniu w Kobe w Japonii miało miejsce silne trzęsienie ziemi, które spowodowało zawalenie się indeksu. Strata była tak wielka, że Nick nie potrafił jej ukryć.

Jak upadł bank Barings

Barings, 233-letni bank, ostatecznie upadł w 1995 r. po poniesieniu strat w wysokości 827 mln funtów (1,6 mld funtów w 2019 r.) z powodu oszukańczych inwestycji, głównie w kontrakty terminowe, dokonanych przez Nicka Leesona.

Gdy rynki akcji wpadły w panikę w wyniku największego skandalu finansowego od lat, Leeson uciekł z biura w Singapurze, zostawiając kartkę z napisem „przepraszam”, a następnie udał się na ucieczkę (uciekając do Malezji, Tajlandii i w końcu do Niemiec), gdzie został aresztowany i poddany ekstradycji do Singapuru; przyznał się do winy pod dwoma zarzutami: oszukiwania audytorów bankowych (poprzez fałszowanie dokumentów) oraz oszukiwania SIMEX.

Nick Leeson został skazany na 6,5 roku więzienia w Singapurze, ale odsiedział tylko 4 lata z powodu zdiagnozowania u niego raka jelita grubego, którego ostatecznie przeżył.

Błąd Banku

Jednym z najbardziej oczywistych błędów regulacyjnych popełnionych przez bank było dopuszczenie tej samej osoby do kierowania zarówno handlem instrumentami pochodnymi, jak i operacjami rozliczeniowymi, rozrachunkowymi i księgowymi.

Ogólnie rzecz biorąc, instytucje finansowe powinny dysponować silnymi programami w zakresie ładu korporacyjnego, zarządzania ryzykiem i zgodności z przepisami, za nadzór nad którymi odpowiedzialne są niezależne komitety i kierownictwo wyższego szczebla.

Komisja Bankowa uznała, że niepowodzeń Barings nie można przypisać złożoności prowadzonej działalności, ale że były one przede wszystkim wynikiem niewykonywania dobrze swoich zadań przez różne osoby w ramach grupy Barings. Chociaż wykorzystanie kontraktów terminowych typu futures i opcji pozwoliło Leesonowi na podjęcie znacznie wyższego poziomu ryzyka (dzięki dźwigni finansowej) niż miałoby to miejsce na innych rynkach, to właśnie jego zdolność do działania bez upoważnienia i bez wykrycia doprowadziła Barings do ruiny.

W analizie zalecono również:

  • Zespoły zarządzające mają obowiązek pełnego zrozumienia zarządzanych przez siebie przedsiębiorstw.
  • Odpowiedzialność za każdą działalność biznesową musi być jasno określona i zakomunikowana wszystkim interesariuszom.
  • Wyraźny podział obowiązków ma fundamentalne znaczenie dla każdego skutecznego systemu kontroli;
  • Należy ustanowić odpowiednie kontrole wewnętrzne, w tym niezależne zarządzanie ryzykiem, w odniesieniu do wszystkich działań biznesowych; oraz
  • Kierownictwo wyższego szczebla i komitet ds. audytu muszą zapewnić, że istotne słabości, zidentyfikowane przez audyt wewnętrzny lub w inny sposób, zostaną niezwłocznie usunięte.

Szukasz brokera? Sprawdź nasze rekomendacje:

Minimalny depozyt:

$0.00

Minimalny depozyt:

$50.00

* 79% detalicznych kont CFD traci pieniądze

Minimalny depozyt:

$0.00


Jak zaczac inwestostowac na gieldzie od podstaw
Rekomendowany przewodnik

Jak zacząć inwestować na giełdzie od podstaw

Jak inwestować na giełdzie od podstaw. Dowiedz się wszystkiego i zdecyduj się na swój styl inwestowania.

Bezpłatne pobieranie

Przeczytaj później - Wypełnij formularz, aby zapisać artykuł w formacie PDF
Consent(wymagane)

guest

0 Komentarze
Inline Opinie
Zobacz wszystkie komentarze

Witamy w społeczności!

Wybierz tematy, które Cię interesują i spersonalizuj swoje doświadczenia w Rankia

Co dwa tygodnie będziemy wysyłać Ci newsletter z nowościami w każdej z wybranych przez Ciebie kategorii.


Chcesz otrzymywać powiadomienia o naszych wydarzeniach/webinariach?


Kontynuując, akceptujesz politykę prywatności

Szukasz brokera? Znajdź najlepsze rozwiązanie za pomocą tego testu!
Bezpłatny test, który pozwoli Ci znaleźć najlepszego brokera dla Twojego stylu inwestowania. Inwestuj mądrze, wybierając najlepszego dla siebie brokera!